2016年,大亞灣區(qū)審計局組織開展了國家和省、市重大政策措施落實情況的跟蹤審計,采取按季度、分專題審計的方式,重點審計了城鎮(zhèn)保障性安居工程建設推進情況，小額貸款公司運營情況，工業(yè)轉型升級三年行動計劃政策措施落實情況，供給側結構性改革“三去一降一補”行動計劃政策措施落實情況，大亞灣區(qū)政府債務情況，創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略政策措施落實情況等?，F(xiàn)將審計結果公告如下:

　　一、城鎮(zhèn)保障性安居工程建設推進情況

　　大亞灣區(qū)嚴格貫徹落實國家住房保障法律法規(guī)政策，切實抓好落實省、市下達的保障房建設任務，積極完善我區(qū)住房保障體制，全面推進我區(qū)住房保障工作的開展，2015年1月至2016年2月底，大亞灣區(qū)新開工公共租賃住房452套，建筑面積9,356.4㎡，完成投資1,800萬元;新開工城市棚戶區(qū)改造60套，建筑面積9,240㎡，完成投資1,500萬元;截至2016年2月底，大亞灣區(qū)正在實施住房保障戶數(shù)共1,993戶，其中實物配租1,986戶，經濟適用住房保障7戶;廉租住房和公共租賃住房保障外來務工人員在保戶數(shù)1,584戶，廉租住房和公共租賃住房保障新就業(yè)無房職工在保戶數(shù)409戶;一定程度上解決了城鎮(zhèn)低收入家庭住房困難。

　　二、小額貸款公司運營及管理情況

　　大亞灣豐信小額貸款股份有限公司為大亞灣區(qū)唯一一家登記成立的小額貸款公司，該公司已建立健全公司內控管理制度，強化內部管理和風險防控;大亞灣區(qū)工貿局金融辦作為小額貸款公司的主管部門，積極貫徹落實上級下達的文件，嚴格執(zhí)行《惠州市小額貸款公司管理辦法》的規(guī)定，開展轄區(qū)內小額貸款公司的監(jiān)管工作。目前我區(qū)的小額貸款公司平穩(wěn)發(fā)展，取得了較好的效益。

　　三、工業(yè)轉型升級三年行動計劃政策措施落實情況

　　大亞灣區(qū)積極貫徹落實上級部門工業(yè)轉型升級攻堅戰(zhàn)三年行動計劃的決策部署，印發(fā)實施了《大亞灣區(qū)工業(yè)轉型升級攻堅戰(zhàn)三年行動計劃(2015年-2017年)》。截至2016年5月底，大亞灣區(qū)工業(yè)技術改造投資額為人民幣85.1億元，同比增長0.3%。為促進大亞灣區(qū)工業(yè)轉型升級順利開展，2016年，省、市級財政下達工業(yè)轉型升級資金預算指標5,798.29萬元，區(qū)財政局落實安排2016年度現(xiàn)有的項目資金預算合計9,597 萬元;同時設立

　　大亞灣區(qū)技術改造專項補助資金1,000萬元，用于落后技術改造事后獎補，支持大亞灣區(qū)企業(yè)實施技術改造。

　　四、供給側結構性改革行動計劃政策措施落實情況

　　大亞灣區(qū)各部門單位認真落實供給側結構性改革行動計劃政策措施，積極化解過剩產能,優(yōu)化產業(yè)結構;擴大住房有效需求,逐步消化房產庫存;加強金融監(jiān)管，防范金融風險;努力幫助企業(yè)降低成本,優(yōu)化生產經營環(huán)境;推進重點項目建設進度,加快補齊軟硬基礎設施短板。2016年9月29日，區(qū)管委會審定印發(fā)了《大亞灣區(qū)供給側結構性改革實施方案(2016-2018年)》及“三去一降一補”五個行動計劃。

　　(一)去產能行動計劃政策措施落實情況

　　根據(jù)省國資委的要求,大亞灣區(qū)逐步建立起全區(qū)國有“僵尸企業(yè)”數(shù)據(jù)庫。2016年7月底，大亞灣區(qū)對所屬國有“僵尸企業(yè)”的相關信息收集工作仍在進行中;非國有“僵尸企業(yè)”相關數(shù)據(jù)庫已基本建立,處置工作正在進行中。

　　1.國有“僵尸企業(yè)”基本情況。截止2016年7月底，大亞灣區(qū)共有43家國有企業(yè)納入全省出清重組國有“僵尸企業(yè)”數(shù)據(jù)庫，其中關停企業(yè)38家，特困企業(yè)2家，已處置企業(yè)3家(2家轉讓、1家注銷)。43家國有“僵尸企業(yè)”中大部分企業(yè)已完成職工分流安置工作，但對企業(yè)的具體處置方案尚未制定，擬主要以“注銷/破產”的處置方式進行處置。

　　2.非國有“僵尸企業(yè)”情況。根據(jù)對非國有規(guī)模以上工業(yè)“僵尸企業(yè)”的摸底、核實，截至2016年7月底，大亞灣區(qū)僅有大亞灣寶興鋼鐵廠有限公司一家企業(yè)符合“生產經營困難造成停產半年以上或半停產1年以上的規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)”納入非國有“僵尸企業(yè)”。大亞灣寶興鋼鐵廠有限公司成立于1995年，原屬規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)，于2014年停產至今已有兩年以上。截止2016年7月底，資產合計42,010.3萬元，無欠薪及負債情況，屬關停企業(yè)。目前以企業(yè)市場化退出方式處置，積極引導該企業(yè)進行產業(yè)轉型。

　　(二)去庫存行動計劃政策措施落實情況

　　根據(jù)《2016-2018年省下達我市去庫存任務分解表》，大亞灣區(qū)2016年去庫存任務商品房為4.73萬平方米(其中住宅為3.28萬平方米，非住宅為1.45萬平方米)，2016年1至6月，大亞灣區(qū)庫存商品房消化面積合計97.28萬平方米(其中住宅為98.86萬平方米，非住宅凈增1.58萬平方米)，住宅去庫存面積已超額完成全年任務數(shù)。截至2016年6月底，我區(qū)商品房庫存面積合計223.17萬平方米(其中住宅為163.09萬平方米，非住宅為60.08萬平方米)，同比下降41.63%，環(huán)比下降4.78%，按近12個月的月平均銷售速度計算，全區(qū)商品房庫存的去化周期約為6.16個月，較去年同期減少12.5個月。2016年上半年，我區(qū)房地產市場總體庫存壓力減小，但非商品住房庫存凈增1.58萬平方米，非商品住房去庫存仍存在壓力。

　　(三)去杠桿行動計劃政策措施落實情況

　　為貫徹落實關于去杠桿、防范化解金融風險的工作部署，按照“去杠桿、防風險、保穩(wěn)定、促發(fā)展”的總體思路，大亞灣區(qū)工貿局制定的《大亞灣區(qū)供給側改革去杠桿行動計劃<2016-2018>》，明確了各項工作任務及責任單位，著力推動金融去杠桿，防范化解金融風險。同時開展了以下工作：一是制定并發(fā)布實施《大亞灣區(qū)處置涉眾型金融不穩(wěn)定問題工作方案》、《大亞灣區(qū)當前及今后一段時期防范和處置非法集資宣傳教育工作及宣傳月活動方案》、《大亞灣區(qū)2016年涉嫌非法集資廣告資訊信息排查清理活動方案》，開展調查研究及打擊和處置非法集資工作。二是對涉金融領域不穩(wěn)定問題開展風險排查，建立每日涉穩(wěn)信息報送工作機制，提高涉穩(wěn)信息報送的及時性、準確性和有效性。三是開展為期一個月的防范打擊非法集資宣傳工作。四是不斷加強與金融監(jiān)管部門的溝通銜接，明確去杠桿的重點領域，積極防范和化解地方金融風險。

　　(四)降成本行動計劃政策措施落實情況

　　大亞灣區(qū)積極推動降成本行動計劃各項政策措施落實到位，幫助企業(yè)降低制度性交易成本、人工成本、稅負成本、社會保險費等，深入推進簡政放權、正稅清費，切實減輕企業(yè)負擔。一是積極落實涉企收費減免政策及繼續(xù)推進行政審批制度改革，幫助企業(yè)降低制度性交易成本;二是通過失業(yè)保險基金支持企業(yè)穩(wěn)定崗位、積極提升企業(yè)勞動力技能水平及廣泛開展就業(yè)服務系列活動，加強公共就業(yè)服務等措施，降低企業(yè)人工成本;三是全面推開營業(yè)稅改征增值稅及落實小微企業(yè)及高新技術企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，降低企業(yè)稅負成本。

　　(五)補短板行動計劃政策措施落實情況

　　大亞灣區(qū)積極推進重點項目建設進度,加快補齊軟硬基礎設施短板，為做好大亞灣區(qū)城市黑臭水體整治工作，相關部門通過對大亞灣區(qū)主要河流、湖泊、水塘等疑似黑臭水體的檢測和排查，將水質較差、民眾意見反映較多的響水河、媽廟河列入大亞灣區(qū)黑臭水體整治計劃，并于2016年2月16日制定和印發(fā)了《惠州大亞灣區(qū)城市黑臭水體整治工作計劃》，相應制定了《媽廟河綜合整治工程實施方案》和《響水河綜合整治工程實施方案》。從2016年3月起，區(qū)住建局均按上級文件要求會同區(qū)環(huán)保局每月開展水質檢測工作，每季度上報黑臭水體檢測指標，據(jù)惠州市住建局委托的第三方水質檢測機構2016年7月對我區(qū)響水河、媽廟河的檢測數(shù)據(jù)結果顯示：響水河屬局部黑臭水體，媽廟河無黑臭。

　　五、大亞灣區(qū)政府債務情況

　　大亞灣區(qū)基本按照《關于加強地方政府性債務管理的意見》、《廣東省人民政府關于加強政府性債務管理的實施意見》等文件精神，加強對政府性債務的歸口管理，禁止大亞灣區(qū)各政府部門、單位直接舉債或間接承擔償債責任。同時對地方政府債務資金實行預算管理，政府債務收支全額納入財政預算管理，一般債務納入一般公共預算管理，專項債務納入政府性基金預算管理。通過大力推動區(qū)內經濟發(fā)展，壯大財政收入規(guī)模，增強財政實力，力爭從根本上解決債務風險問題，每年將還款本金、利息的金額納入財政預算，保障償還資金來源，確保政府性債務逐年減少。截至2016年8月底，政府性債務余額482,045萬元，其中:一般債務293,963萬元，專項債務188,082萬元。

　　六、創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略政策措施落實情況

　　大亞灣區(qū)貫徹落實省、市加快創(chuàng)新驅動發(fā)展工作部署，全面實施《大亞灣區(qū)加快創(chuàng)新驅動發(fā)展的實施意見》及創(chuàng)新驅動七大工程。截止2016年12月底，在創(chuàng)新平臺建設方面：中山大學惠州研究院獲認定為“中國產學研合作創(chuàng)新示范基地”，組建了廣東省石化產業(yè)鏈中下游產業(yè)技術創(chuàng)新聯(lián)盟，獲省科技廳認定，其檢測中心成功獲得國家CNAS檢測資質認定。住成電裝、長潤發(fā)、東方雨虹、中大惠院等4家企事業(yè)單位獲得省級工程中心認定等。在高新技術企業(yè)培育方面：全區(qū)高新技術企業(yè)擁有量36家，超額完成市下達任務8家。在科技企業(yè)孵化體系建設方面：2016年引入了8宗孵化項目，孵化企業(yè)達60家，其中3家企業(yè)列入區(qū)創(chuàng)投基金的投資對象。大亞灣科創(chuàng)園已獲省科技廳推薦申報國家級科技企業(yè)孵化器認定。在重大科技創(chuàng)新專項工程方面：推動2項省級戰(zhàn)略性新興產業(yè)項目順利通過驗收。

　　七、跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

　　小額貸款公司(豐信公司)存在跨區(qū)域經營業(yè)務的問題。審計發(fā)現(xiàn)，豐信公司存在貸款對象為“借款人及其經營的業(yè)務均不在惠州市區(qū)域內”的貸款業(yè)務，涉及超范圍、跨區(qū)域經營業(yè)務。

　　八、審計反映問題的整改情況

　　對審計發(fā)現(xiàn)問題，相關部門單位針對審計意見及建議，制定整改措施，加大力度推進國家和省、市各項重大政策措施落到實處。區(qū)工貿局已要求豐信公司及時收回跨區(qū)域貸出的款項，責令豐信公司及監(jiān)管崗位人員加強業(yè)務培訓，認真學習《廣東省小額貸款公司管理辦法》的相關條例，并建立了“小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)”實行實時監(jiān)控。豐信公司已要求借款客戶提前歸還了全部貸款本息，同時組織全體業(yè)務人員認真學習《廣東省小額貸款公司管理辦法》，避免以后再次出現(xiàn)不符合規(guī)定的情況。